بانک و نظام بانکی به عنوان تعدیل و جاری کننده پول و ارزش مالی کشور، زیرمجموعه ای از نظام اقتصادی هر کشور به شمار می رود که با بخش های گوناگون تولید و صنعت و مردم رابطه ای نزدیک و تنگاتنگ دارد. با رشد روزافزون معاملات تجاری الکترونیکی در سطح دنیا و نیاز تجارت به حضور بانک جهت نقل وانتقال منابع مالی، بانکداری الکترونیکی به عنوان بخش جدائی ناپذیر از تجارت الکترونیکی و دارای نقش اساسی در اجرای آن به وجود آمده است. سرعت توسعه فن آوری اطلاعات، باعث ایجاد تغییرات عمده ای در شکل پول و سامانه های انتقال منابع در عرصه بانکداری شده و مفاهیم جدیدی را به عنوان پول الکترونیکی و انتقال الکترونیکی آن ارائه نموده است. این دو مفهوم، ایجادکننده نوع جدیدی از بانکداری تحت عنوان بانکداری الکترونیکی می باشند. بنا به فرهنگ آکسفورد: "بانکداری الکترونیکی روشی در بانکداری است که در آن مشتری از طریق اینترنت معاملات خود را انجام می دهد". تا مدت ها، مشتریان برای دسترسی به خدمات بانکی از اسناد کاغذی و کارهای دستی استفاده می کردند ولی درنهایت با یکپارچه سازی سیستم ها و شبکه ای شدن و مرتبط کردن مشتریان با تمامی عملیات بانکی، امروزه مشتریان برای دریافت وام یا خدمات بیمه ای یا دیگر خدمات بانکی بی نیاز از مراجعه به بانک می باشند. تحولات شگرفی که در نظام پولی و بانکی جهان به واسطه انقلاب فن آوری اطلاعات و ارتباطات و دنیای مجازی به وجود آمده است، باعث به وجود آمدن مفهوم جدیدی از پول به نام پول الکترونیکی و در پی آن جرم پول شوئی، همچنین پول شوئی الکترونیکی شده است. که به دلیل ابعاد بسیار گسترده آن در سطح کشور و در سطح بین المللی، توجه نظام های اقتصادی، سیاسی و حقوقی کشور ها را به خود معطوف داشته است.